个税筹划是工资收入吗，个税筹划测算表
大家好，由投稿人钱依来为大家解答个税筹划是工资收入吗，个税筹划测算表这个热门资讯。个税筹划是工资收入吗，个税筹划测算表很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！
个税筹划是年终奖吗
读者提问 ：
根据税务部门通报，将个人取得的劳务报酬转换为企业经营所得进行虚假申报，是前述公众人物偷逃税常用手段之一。这反映了企业经营所得和个人劳务报酬在税收计征中的哪些差异？
回答 ：
读者提问 ：
薇娅丈夫董海峰在道歉信中提到聘请所谓正规机构进行“税收统筹”，但依旧被税务部门以偷逃税款处罚。什么是合法合规的税收筹划？合理避税的界限在哪里？
回答 ：
读者提问 ：
本杰明·富兰克林曾说过：“世界上只有两件事是不可避免的，那就是税收和死亡。”您如何理解这句话？纳税如何贯穿每个公民的一生？
回答 ：
税收是国家（政府）公共财政最主要的收入形式和来源。税收取之于民，更用之于民。当你驾驶着小汽车行驶在宽敞的马路上，在静谧的公园散步，便利地使用公共设施，在衣食富足的中国大地上享受幸福生活，这一切的背后，都离不开每个公民依法纳税。
一个普通的工薪族，上班领取工资奖金，需要缴纳个人所得税。如果有余钱，借给他人（公司）使用或投资企业，取得的利息、股息、红利所得，都需要缴纳个人所得税。购买住房，需要缴纳契税。多余住房租出去收取租金，涉及增值税及附加税费、个人所得税等。买车时，要缴纳车辆购置税。每年缴纳强制险时，保险公司会代收代缴“车船税”。某时某地某事中奖了，也要按照偶然所得缴纳个人所得税。
民以食为天，国以税为本。经济社会的发展、民生的改善都离不开税收，离不开每一位纳税人的贡献。
读者提问 ：
12月22日，北京、上海、广东、江苏、浙江5省市税务部门发布公告，要求明星艺人、网络主播等公众人物抓紧补税。网络主播哪些个人收入需要依法缴税？如果没有代扣代缴单位，个人所得税如何缴纳？
回答 ：
读者提问 ：
回答 ：
我要提问
来源：金融时报公众号
记者：徐贝贝
编辑：韩胜杰 杨致远 杨晶贻
校对：杨致远
邮箱：fnweb@126.com
个税筹划最佳方案
今天周末，没事就和闺蜜闲聊！不过就听她给我吐槽了！说是刚被老板骂一顿！就因为不会做税务筹划！而且他们公司今年要裁员了，闺蜜自己也有点担心会不会被裁掉！毕竟工作了7年了，税务筹划都没有弄明白！
听她这么一说，我倒是想起来之前我们总监给我们每人一套税务筹划案例，让我们学习！100个税务筹划案例，包括企业所得税、增值税、个人所得税等！
其实我们所说的税务筹划，关键点还是在于处理日常的账务税务工作！在企业正常经营的情况下，其实还是有很多可以筹划的点！
今天也借此机会把这100个税务筹划案例和涉税风险分析给大家带来了，有兴趣的可以瞅瞅！
财务常见的100个税务筹划案例（含企业所得税、增值税及个人所得税）因为上面的税务筹划思路分析和案例，涉及的内容比较详细，下面我们就主要先来看看企业经营过程中涉及的常见税种增值税的税务筹划点和具体案例！
第一：企业缴纳增值税常见的税务筹划案例及涉税风险……上述常见五个方面的税务筹划案例和涉税风险分析，整理了文档，因为内容篇幅限制，今天就先到这里了。财务人员想自己钻研税务筹划这方面的，今天的100个税务筹划案例可收藏！
个税筹划是什么意思
金税四期全面落地，增值税税务筹划成为企业“降本增效”的核心战场！从一般纳税人税率拆分到小规模纳税人免税额度活用，从进项税分摊技巧到供应链架构优化，稍有不慎可能引发稽查风险。面对留抵退税“红线”、混合销售界定模糊、虚开发票“连带责任”等痛点，企业需合规节税方案，小编整理了增值税缴纳涉税风险与节税技巧，希望可以通过税收优惠政策和公司本身优势，做到理想的增值税税务筹划，一起来看看吧！（文末有领取资料的方式）
增值税涉税风险与税务筹划方案还有很多内容未展示，想了解更多的请看下方！
工资薪金和年终奖个税筹划
就是实控人往出拿钱，或者说是分红，一直就是一个很大的需求。
包括对员工大额奖励的个税。
市面上针对这几类情况的税收筹划方案最多，因为需求量大嘛。
咱们不说税收洼地、灵活用工、包括我之前说的那个收支分离的方案了哈,这些之前都讲过了。
虽然做到位也能极大的降低风险，但还是多多少少是有点风险的。
说到底还是有虚假交易的成分嘛。
针对这个个税，市面上还是有其他解决方案的，确实在合规层面上做到了进步，基本不违规了，但是呢，实际操作方面，实现不了。
为啥呢？因为他们这种属于纸上算数学题，算起来确实是降低了税负，但是经营企业管理，不是算数学题啊，应付税务也不是企业经营的唯一目标啊。
我举个印象比较深的例子哈，因为我觉得这个方法倒是值得讨论，某些情况下，有点用。
他的方案就是比如企业要给某个部门负责人发30万奖金，个税很高嘛，员工自己也不愿意承担。
这种情况，你们现在可能觉得听着新鲜，其实在一些民营企业里并不新鲜，尤其是早些年，大家聊薪酬，聊奖励，都是聊的税后。
而且这里面的核心问题就是，就算聊的是税前，实际上这个个税也是企业在承担，因为如果聊的是税前，那就不是30万啦，可能就是税前35万啦。
到手30万是30万的激励效果，25万是25万的效果，35万是35万的效果。
那这个30万的奖金个税，咋办呢？有的人就给了一个方案，就是把30万的现金奖励，变成一个实物奖励，比如一个车。
公司买一个30万的车，配给他个人，任何时候他随便开，只是车在公司名下。
等折旧五年以后，账面不值钱了，可以再过户到个人头上。
这样呢，不仅没个税了，30万的车还能折旧，多个车出门办事还方便，更重要的是，还能跟那个优秀员工强行绑定5年，很完美哈。
这就是典型的，没上过班。
要不我说啊，所有技能里，我觉得最难的就是财务管理，只要是有规则的，都好研究，审计、尽调、ipo，都有规则，都好弄。
没规则的最难了，人就是最没有规则的，所以去一个企业里上上班是很有价值的，都不用很大规模的企业，300人左右，就能让你知道管理的不易了。
他在纸面上算数学题，确实是个税没了，买个车呢，与主营业务，生产经营相关联，也可以作为资产折旧，算是合规吧，说得过去。
但是他妈的考虑没考虑过人家为啥发30万啊？
你换位思考一下，换作你是那个拿30万的员工，你乐意接受这种方案么？
要是我，我宁可自己承担个税，我也要现金。
然后特幽默，出这个方案的人，为了表示自己的深思熟虑，他说员工拿到了钱实际上也是要花的，他自己也是要买车买房消费的，所以在企业直接帮他们买了，还能省下一大笔税，对他们来讲没有什么区别。
你看看这说的是人话么。
现金跟车是一个概念么？你把我想买什么买什么，想在哪花在哪花的现金，变成了一个车，你跟我说都一样？还觉得我会高兴啊？
你的是你的，我的是我的，公司给我配车，就配车，不要拿我的奖金，买个车，配给我，好么？
我想想都觉得幽默，我不知道谁来负责跟员工沟通这个事，这hr估计得骂街。
咱们从管理激励的角度去思考这个问题哈，员工拿到的奖金，一定是对他之前工作成果的一种肯定，那就是他之前已经完成的工作对应的报酬。
这一定是之前沟通好，承诺好的，比如提成啊，项目奖励啊等等，这种情况，如果把这个奖励换成车了，还与未来强行被绑定五年，那真的太不要脸了。
人家就是现在就离职，你这30万也应该发，那是对人家过去工作成果的肯定，跟未来没有关系。
而且说好的现金，谁能接受变成一个车？还在公司名下，还得折旧5年，到底是个人的还是公司的？
然后，做这个方案的人会说，要事前筹划。
说以后把类似的大额奖金提成，都换成车一类的玩意，就是提前跟相关人员谈好，比如这个项目搞定，以前是给奖金，以后给你整个车。
他觉得这样员工就能接受了。
哎，你倒不如把工资都直接发米面粮油、日用品家电呢。
他真应该了解一下人力资源的六大板块，学学薪酬体系，学学员工激励。
你这样搞，员工就没有积极性了明白吧。本来你这个项目能搞成，现在你把30万变成车，你可能项目就搞不成了，或者项目上让你少挣200万，你信不？
而且，你这么弄，人家跳槽了啊，卧槽，人家去同行了，毕竟别家发的是能流通的人民币，你家发的是小车车啊，宁可自己交个税，人家也要人民币啊。
我不知道我表达清楚没有，就是企业经营、接项目、做项目是首要任务，为了让员工有积极性，人家搞激励，搞奖金，让员工斗志昂扬，良性循环。
你把奖金换成车了，那这个激励的价值就没了，明白吧？一切都没意义了。
这典型的丢了西瓜捡芝麻，孰轻孰重分不清楚。
然后你就非抬杠，说对员工来讲30万现金，跟30万的车没区别。
你啊，回家关上灯，蒙上被子，自己想想，你要30万现金，还是30万的车，别自己骗自己。
这样，也别30万了，25万现金，和30万的车，你要哪个？
车可不能卖啊，你别跟我说，直接二手车平台给卖了，前面说了，方案是车在公司名下，折旧5年以后，没残值了，才可以过户到个人头上。
但凡一个有一丁点管理经验的人，也知道， 30万车的激励效果和，30万现金的激励效果是没法比的。
但是我开头也说了，这样的方案有值得讨论的地方。
就是这个车如果作为额外的奖励来出现，或者作为一个什么惊喜。
比如团队达成目标了，开庆功宴，奖金正常发，额外，你奖励个车，这行，这种你乐意怎么操作，挂谁名下，怎么折旧都行。
就是车是要在市场价额外给的，明白吧，比如某个总监岗位，工资都是3万，市场价嘛，你家总监岗多配个车，这行，这也有竞争力。
但如果总监岗位市场价都3万，你们家是2万+配个车，这就不行，就没竞争力了，能理解么？你把车换成任何都不行，都跟现金没有可比性。
确实你2万+个车，个税是比3万低，纸面上算的没问题，但现实就是没人来，明白吧。
或者，你把30万的现金奖励换成车可以，但是需要换成60万的车，才有吸引力。
不过呢，职工福利确实也能顶一点现金，比如你在北京这种地方，包吃住，那也是有些诱惑力的，但你考虑考虑做这个决策，个税重要么？
她这个方案的核心思路，其实就是做大员工的非现金收入，变相的职工福利嘛，对吧。
这个有可取的地方，可以多搞各种员工福利，基础设施等等，是有价值的。
前提是薪酬水平一样的情况下，你额外多搞各种变相的福利，会更有竞争力，员工幸福度会更高。
那你想想，额外搞，那不又多出额外的成本了么？老板更不愿意了。
所以以后别折腾什么车不车的事了，不如就踏踏实实谈税前就完了。
留住人才，激励人才，提高员工幸福度，让大家斗志昂扬是首要目标，是能形成良性循环的目标，其他的都是次要的。
然后咱们说股东分红哈，这个倒是可以让股东在公司层面把钱花掉，这个是ok的，不存在什么管理问题。
比如买个啥豪车，一般都是能入账的，但其他的一类玩意，艺术品贵金属什么的，肯定是入不了帐的，税务局明确发过公告，古董艺术品啥的与主营业务无关的，都不能税前扣除。
这种逻辑，其实都不是股东分红的个税，它实际上在25%那个企业所得税之前就把钱花了。
我不怎么推荐这种操作，因为局限性还是比较大，这种就适合那种中小民营企业。
就是老板对财务数据要求不高，除了老板没别的股东，也没有高管拿分红，也没有股权激励，更走不了资本市场。
这种中小民营企业可以，但是这些企业，可能确实都没有融资的需求，但往往都有股权激励的需求，他们都有管理问题，有人才流失人才激励的问题。
所以其实他们也是不太适用的。
很简单，因为你在企业所得税之前，瞎入账一些老板的个人消费，那你这个账就不准啊，偏差很大的。
除非你再做一本专门用来分红的帐，那真的没必要，而且你可能就会发现，现金流没那么充裕了，因为钱都被老板花了。
所以但凡企业有第二个股东，或者要做员工持股平台，高管股权激励，哪怕是部门按单体利润拿分红，或者进入资本市场融资，这方案就全都不适合。
因为这些都要求，你必须有一本说得清楚，禁得起推敲，能服众的账目，不然人家拿自己的工资换的股权分红，你这帐算的不清不楚的，谁能乐意啊？
这种情况的主流解决方案，已经更新在知识星球。
应该是关于税收主要的税种和情况，都已经写完了，还有一些小的思路和方法以后会慢慢写，不夸张的说，你看完之前这些，你就能出去给人做税收筹划了，而且是那种水平很高的。
欢迎大家加入我们的知识星球：“皆为匹夫”，在里面会分享更多尽职调查、财务管理、财务造假、税务合规的实操干货。
本文到此结束，希望本文个税筹划是工资收入吗，个税筹划测算表对您有所帮助，欢迎收藏本网站。