税前税后工资区别，税前税后工资怎么算
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税前税后工资计算器
工资税前1万元和税后1万元的差别主要体现在扣除的五险一金和个人所得税上。以下是具体分析：
1. 税前1万元的税后实际收入
假设五险一金个人缴纳比例为10%-20%（各地政策不同），个人所得税按现行标准计算（起征点5000元，累进税率）。
示例计算（以五险一金缴纳15%为例）：
税前工资：10,000元
五险一金个人部分：10,000 × 15% = 1,500元
应纳税所得额：10,000 - 1,500 - 5,000（起征点）= 3,500元
个人所得税：3,500 × 3% = 105元
税后工资：10,000 - 1,500 - 105 = 8,395元
结论：税前1万元，税后实际到手约8,395元（具体因五险一金比例而异）。
2. 税后1万元的税前工资
若公司承诺税后1万元，意味着企业需承担更高的税前成本（包括五险一金和个税）。
示例倒推计算（假设五险一金比例15%）：
设税前工资为X，满足：
X - 15%X - 个税 = 10,000元
需分步计算个税（累进税率），最终推算税前工资约为 **11,800-12,500元**（因税率档位不同）。
结论：税后1万元对应的税前工资约为11,800-12,500元，企业成本更高。
3. 核心差异
税前1万元
企业成本10,000元
个人到手约8,000-8,800元
税后1万元
个人到手10,000元（固定）
企业成本（10,000元+五险一金企业部分） 约12,000元（含税费承担）
五险一金基数按10,000元缴纳（更高福利）可能按较低基数缴纳（影响社保公积金）
4. 影响因素
五险一金比例：各地政策不同（如上海公积金比例5%-7%，北京医保2%+）。
个税专项附加扣除：子女教育、房贷等可进一步减少个税。
缴费基数：部分企业按最低基数缴纳，降低个人扣除额但影响社保权益。
总结
税前1万元：实际到手约8,000-8,800元，社保公积金基数较高。
税后1万元：企业实际支出更高（约12,000元），但个人到手金额固定，可能隐含社保基数较低的风险。
选择时需综合考量工资、社保福利和长期权益。
税前税后工资差多少
税前税后是缴纳税金前后的金额，税前金额是没有完税的金额，而税后金额是完税后的金额，税前税后二者之间会有一定金额的差额，其差额为缴纳的税金和纳税调整的事项。现实中，涉及税前税后的情形很多，比如税前利润和税后利润，税前工资和税后工资，税前价格和税后价格等，而税前税后对任何一种经济行为的影响均是不同的，包括对具体的个体来讲也是有着明显的差别。
税前税后的不同含义，我们可以用税前税后利润、税前税后工资和税前税后价格等三种经济业务行为做一下分析和说明。
一、税前税后利润。税前、税后利润是企业经常面临的话题，单纯从财务角度来讲，税前利润是企业实现的利润总额，也就是还没缴纳企业所得税；税后利润是企业缴纳企业所得税后的净利润。即净利润=利润总额-所得税。
比如，某企业某年度实现利润总额1000万元，没有纳税调整事项，企业所得税税率为25%。企业年度缴纳企业所得税为，企业所得税=1000万元*25%=250万元，企业年度净利润为，净利润=1000万元-250万元=750万元。
那么，税前利润就是1000万元的利润总额，而税后利润就是750万元的净利润。税前利润和税后利润之间的差额250万元，就是企业实际缴纳的企业所得税。从税前利润和税后利润来看，二者的经济意义不同。
二、税前税后工资。税前税后工资是员工经常所面对的话题。有过面试经历的中高层人员，在面试的时候，招聘单位经常会问应聘人员这样一个问题，薪金待遇有什么要求？你提出的工资薪金是税前还是税后？而招聘单位的税前税后工资，指的就是个人所得税税前工资还是个人所得税税后工资。
税前税后工资的差别很大，且工资薪金越高这种差额也就越明显。如果约定的是税前工资，则员工需要承担和缴纳个人所得税；而如果约定的是税后工资，那么员工应缴纳的这部分个人所得税，是由单位承担的，员工不需要负担这部分税金，可以全额拿到约定的工资薪金。
三、税前税后价格。税前税后价格主要是指企业在购销环节中物料采购价格和产品销售价格，一般是指含税价格和不含税价格，即税前价格是含税价格，税后价格是不含税价格。也就是，税前税后价格（含税价格和不含税价格）是不是包含增值税的价格。
比如，某企业产品含税销售价格为每件1000元，该企业为增值税一般纳税人，增值税税率为13%，则产品不含税价格为，不含税价格=1000/（1+13%）=885万元。即税前销售价格为1000元，税后销售价格为885元，二者之间的差额115元为增值税销项税额。增值税是价外税，与企业的收入和成本费用没有直接关系，也就是说，企业的营业收入和成本费用是不含增值税的，即是增值税税后的。
总之，税前税后是完税前后的业务行为，税前是没有缴纳税金前的金额，税后是缴纳税金后的金额，税前税后涉及的税金主要包括企业所得税、个人所得税和增值税等，税前税后的差额主要为缴纳的税金。那么，不同经济业务，所涉及的税项是不同，对具体经济业务的影响也是不同的。
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2021年11月24日
税前税后工资什么意思
【工资】是我们一年到头提到频率最高的一个词，特别是春节放假回家，无论是七大姑八大姨还是东邻西舍全都会“关心”我们一把，让我们感受感受农村的“热情”。
可是工作几年，小编发现自己对工资总额、平均工资、税后工资、税前工资这些概念很模糊，面试时HR问这些时脑子里总是有几个小问号，最近小编特地从网上查了这些帮助各位扫盲。
工资总额指根据《关于工资总额组成的规定》进行修订，本单位在报告期内（季度或年度）直接支付给本单位全部就业人员的劳动报酬总额（是单位在一定周期内支付给所有就业人员的总额，不是针对个人而言的）。包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资、特殊情况下支付的工资，是在岗职工工资总额、劳务派遣人员工资总额和其他就业人员工资总额之和。
工资总额是税前工资，包括单位从个人工资中直接为其代扣或代缴的房费、水费、电费、住房公积金和社会保险基金个人缴纳部分等。
工资总额不论是计入成本的还是不计入成本的，不论是以货币形式支付的还是以实物形式支付的，均应列入工资总额的计算范围（各种奖金、绩效，节日福利等只要是支付给员工的，都是工资总额的范畴）。
平均工资平均工资指单位就业人员在一定时期内平均每人所得的工资额。它表明一定时期工资收入的高低程度，是反映就业人员工资水平的主要指标。计算公式为：
税前工资指在交纳个人所得税之前的总工资，即个人在日常工作中产生的所有劳动所得(除去五险一金的部分)，包括计时工资、计件工资、奖金、津贴和补贴、加班加点工资和特殊情况下支付的工资。
税前工资=税后工资-(社保+公积金)个人缴纳部分+个人所得税。
税后工资=税前收入-(社保+公积金)个人缴纳部分-个人所得税
税前工资、税后工资差异有多大？
假设一个人期望税后工资为10000RMB，工作地点为北京朝阳，公积金缴纳比例为5%，无子女教育、继续教育、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护等，不包括住房贷款、车辆贷款、住房租金等。那么他的税前年收入为14.6万，税后年收入为12万。
假设期望税前工资为10000RMB，其他条件相同，那么他的社保、公积金缴纳情况，以及个人税前年收入为12万，税后年收入不足10万。
税前收入相差2.6万，税后收入相差2万。因此以后面试HR再问期望月薪、期望年薪是多少，一定要说税后工资，如果说税前工资，面试前一定要计算好，不然一不小心就会给老板省下2个mac book pro（13英寸）或3个iPhone14 plus。
税前税后工资是指什么
对于即将找工作的小伙伴来说，对税前工资和税后工资有点傻傻分不清楚。下面小编来给大伙区分下：
税前工资，一般是没有扣除五险一金和个人所得税的，比如：月薪10000，可能到手也就7-8000块钱。而这个到手7-8000的工资就是税后工资（到手工资），因为个人所得税的应纳税所得额 = 税前工资－ 各项社会保险费 － 起征点（5000元）。
目前，像公务员、事业单位、央企、烟草等单位的福利都很好，普通央企五险一金的缴纳比例为：
养老保险 单位20%+个人8%
医疗保险 单位10%+个人2%
失业保险 单位1%+个人0.2%
工伤保险 单位0.48%+个人0%
生育保险 单位0.8%+个人0%
公积金 单位12%+个人12%
个人扣除总额为22.2%，也就是税后（到手）工资只有税前工资的77.8%。不过需要注意的是，五险一金的缴纳基数一般是咱们的税前工资或前一年的月平均工资。
那扣除这么多的五险一金，对咱们个人来说，是不是很亏呀？
其实，对于个人来说一点都不亏，因为公积金是可以提现的，单位+个人的公积金比例达到了24%，而从我们个人工资中扣除的五险一金总额才22.2%。往往一些待遇福利很好的单位，公积金都很高，小编甚至看到过一些央企，公积金比例达到了40%。
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