新加坡个人所得税怎么算，新加坡个人所得税税率表2024
大家好，由投稿人纪莉乐来为大家解答新加坡个人所得税怎么算，新加坡个人所得税税率表2024这个热门资讯。新加坡个人所得税怎么算，新加坡个人所得税税率表2024很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！
新加坡个人所得税税率表
【新加坡将上调最高个人所得税率及房地产税】财联社2月18日电，新加坡财政部长黄循财在2022财政年预算案声明中宣布，从2024估税年开始，最高个人所得税率将上调，应缴税收入从32万新加坡元以上至50万新加坡元，个人所得税边际税率保持在22％；应缴税收入50万新加坡元以上至100万元，边际税率将从目前的22％调高至23％；至于应缴税收入100万新加坡元以上，边际税率从22％调高至24％。房地产税从2023年起分两个阶段调整，非自住型住屋的屋主须缴交的房地产税从目前的10%至20%，调高到12%至36％；至于自住型住屋，住屋年值超过3万新加坡元的部分，房地产税从目前的4％至16％，调高到6％至32％。
新加坡个人所得税计算器
3月1日到4月18日是新加坡报个人所得稅的季节，最近新加坡眼收到几封网友询问，都是有关交税的问题。
例如：
还有：
还有：\"您好，我想咨询一下缴纳个人所得税的问题，外国人第一年是免税的对吗？如果按照EP开始时间，不到一年，换了一个工作，然后第二份工作依然按照EP只有两个月，需要交高昂的税费吗？\"
现在就告诉你，外国人在新加坡如何报税！
外国人需不需要报税？
新加坡人去其他国家工作，都不需要给新加坡交税。而外国人在新加坡工作，则根据你在新加坡逗留的时间而定。
如果你在纳税年度的前一年，在新加坡境内居住（合理的临时离境除外）或者工作（作为公司董事的情况除外）超过 183 天，你属于“税收居民”（tax resident）身份，需要交税。
如果你在纳税年度的前一年，在新加坡境内居住超过61天，但不满183天，需要按照“非税收居民”的税收规定，15% ~ 22%不等去偿还个人所得税。
183天指的是你在新加坡就业期间，逗留在新加坡的天数，包括周末和公共假日。就职期间因为合理理由出境新加坡，例如海外度假或出差，也算在逗留时间内。
多少收入需要报税？
新加坡的个人所得税，实行累进税率制。扣除个人所得税减免之外，个人所得税税率保持在0-22%之间。纳税居民有权就子女抚养费、职业培训费、保险费以及公积金(CPF)缴款等事项享受个人所得税减免。
例如： 年总收入$35,000, 前30,000的税额为$200，余额5,000的税额是5,000X3.5%=$175, 所以总税额为$375。
年总收入在$20,000以下，恭喜你不用纳税！
理论上来说，即使年收入低于$20,000，依然需要在网上提交材料进行申报，只是不需缴纳，除非收到税务局的信，明确指出你不需要申报了。
什么时候报税
新加坡个人所得税报税时间是在3月1日到4月18日。
注意，在报税期限内不呈报所得税者或呈报不实资料者将受处罚！
如何报税
你需要登录报税网站 mytax.iras.gov.sg，通过E-filling进行网上提交。
为了防止他人窃取个人资料，网站采取SingPass“双重认证”（2-Step Verification，简称2FA）机制。你必须输入两道密码，你自己设置的固定密码，还有通过密码生成器生成的一次性密码（OTP）。
启动SingPass 2FA的具体程序如下：
1）登录 www.singpass.gov.sg
2）点击“Set up 2FA”
3）输入Singpass ID和密码（你自己设置的固定密码），然后点击\"Login\"
4）点击中间的“Register OneKey Token”（申请密码生成器）
5）检查荧幕上显示的你家住址邮编是否正确，然后点“Next”
6）荧幕上出现“Success”（成功）字样和申请编号。你会在X天之内收到一封信（寄到你家住址，请查看邮箱），告诉你启动SingPass 2FA的密码。
注意：由于启动SingPass 2FA功能需要五到七个工作日的时间，建议各位提前准备，以免错过报税时间。
如果你没有SingPass，可上网 www.singpass.gov.sg 申请。如果你忘记Singpass密码，也可上这个网站重新设置密码。
SingPass 2FA功能启动后，你便可登录 mytax.iras.gov.sg，通过E-filling进行网上提交。
完成申报后，税务局会出具缴税通知说明（Notice of Assessment），你必须在接到缴税通知之后的一个月内缴纳，否则将面临罚款。
报税前需要准备什么资料？
（1）表格IR8A
（2）家属救济情况
（3）房屋租金收入以及其他收入等详细信息（如果有）
（4）商业登记号、合作税收参考号（仅适用于自雇就业者和合作伙伴）
如何支付税款？
收到Notice of Assessment后，你可以根据自己的情况，选择以下其中一种方式支付税款：
（1）ATM（DBS/POSB、OCBC）
（2）AXS在线平台、AXS站点
（3）支票/GIRO/网上支付/电话银行（需开通服务）
（4）邮政自助服务器（SAM）
（5）电汇
建议通过GIRO可以直接从个人银行账户支付税款，省去排队麻烦，也会避免支付延迟等可能会带来的问题，同时还可以进行免息分期付款等。
没有GIRO的人可向税务局索取一份申请表格申请：
新加坡税务局
地址：Revenue House, 55 Newton Rd, Revenue House, Singapore 307987
办公时间：周一至周五，上午8时至下午5时
电话：1800 356 8300
新加坡眼，带你看新加坡。更多内容请关注微信号kanxinjiapo
新加坡个人所得税缴纳标准
又到了一年一度的报税季节，钱包又要大出血了！
最近，应该有不少小伙伴收到了政府发来的报税、交税短信吧？
那么到底应该怎么交税呢？今天万事通就和大伙说一说吧。
在新加坡该如何交税？
万事通手把手教你
首先登录新加坡的IRAS官网，点击Personal Tax，并选择用Singpass登录。
对于大部分的打工人来说，税单已经给你准备好了，点击VERIFY。
之后通心粉就可以检查自己的税单，最下面的数字，就是你今年要交的税了。
如果一切都没问题，自己也没有多余的收入要申报交税的，点击REQUEST TAX BILL。
然后等待税单出炉，之后在登录网站点击PAY就好。
万事通一般都是用PAY NOW交税的，用起来很方便~
在新加坡工作尽量做满183天
这样就能享受居民税率
有网友工作3个月却要给$7500的税
新加坡的个人所得税是按累进税率计算的，税率因居民与非居民身份而不同。
如果在新加坡工作满183天，按居民税率计算，享受税收减免和免税额。整体税负较轻，一般来说交个大几百新币就够了。
如果工作不满183天，按非居民税率计算，税率较高且无免税额。收入直接按15%或22%征税。
有通心粉和万事通吐槽：去年仅在新加坡工作了3个多月，就拿到了5万新币的收入，之后就选择不上班了。结果她要交高达7500新币的税收！就因为她是“非居民税率”！
所以在新加坡工作，1年尽量做满183天哦！
新加坡万事通
在新加坡逃税、漏税
会面临严重后果！
可不要觉得因为税务太高，就选择拒绝交税哦！
在新加坡，拒绝交税或逃税会导致严重后果。逾期未缴税可能面临 200-1000新币罚款，如果无视通知，可能会被传唤上法庭，甚至强制从银行账户或工资扣款。
故意逃税（隐瞒收入、伪造记录）会被罚款少缴税额的3倍，额外罚款最高10000新币，严重的可能坐牢长达3年。
提供虚假信息（谎报收入、虚报税收减免）可能被罚最高5万新币并监禁5年。
新加坡税务局监管严格，逃税行为会被追查，一旦被发现，不仅需要补交税款，还可能承担高额罚款和刑事责任。
所以该交的还是得交！
新加坡个人所得税减免申请
新加坡以其低税率、透明的税制和优越的营商环境，吸引了全球企业和个人在此投资与生活。无论是初创企业还是跨国集团，亦或是高净值个人，了解新加坡的税务政策至关重要。本文将深入解析新加坡的个人所得税和企业所得税，为您提供全面的税务指南。无论您是计划在新加坡设立公司，还是作为个人优化税务规划，小编都将为您提供实用的参考与建议。
一、新加坡个人所得税
1.纳税主体
税务居民（Tax Resident）
定义：
自然人在新加坡居住≥183天/年；或
连续工作≥183天（含就业准证持有者）。
征税范围：全球收入（需申报，但海外收入通常免税）。
例外：
海外收入若汇入新加坡，需申报但通常免税（除非涉及特定收入如海外股息）。
非税务居民（Non-Resident）
定义：居住<183天/年。
征税范围：仅新加坡境内收入（如工资、租金、服务收入）。
特殊规定：
短期工作（≤60天）的工资收入免税（需符合条件）。
2.税率
居民累进税率
非居民税率
工资收入：15%或居民累进税率（取更高者）；
董事费/咨询费：22%；
租金收入：15%（扣除30%费用后）。
3.税务优惠
减免项（2024年）：
子女减免：
合格子女：每孩最高8,000（首个孩子8,000（首个孩子10,000）；
残障子女：额外$6,000。
父母赡养减免：
同住父母：最高$9,000/人；
非同住父母：最高$5,500/人。
外籍女佣税减免：雇主可申报女佣税的双倍金额。
退休辅助计划（SRS）：存入SRS账户的金额可免税（上限$15,300/年）。
4.申报与缴纳
申报时间：
自然年收入（1月1日-12月31日）；
申报截止：次年4月15日（电子申报）或4月18日（纸质）。
缴纳方式：
分期支付（GIRO自动扣款）或一次性缴清；
逾期罚款：未付税款每月加收5%滞纳金（最高12%）。
二、新加坡企业所得税
1.纳税主体
居民企业：
在新加坡注册或实际管理控制在新加坡的公司；
征税范围：全球收入（但海外收入免税需满足条件）。
非居民企业：
仅对新加坡境内收入征税（如分公司利润、服务收入）。
2.税率
标准税率：17%（统一税率，无资本利得税）。
优惠税率：
新企业免税计划：
首3个税务年度：
首10万新元应税利润：全额免税；
接下来19万新元：减免75%（实际税率4.25%）。
部分免税计划（成立3年后）：
首1万新元：75%免税；
接下来29万新元：50%免税。
特定行业优惠：
全球贸易计划（GTP）：合格离岸贸易利润税率10%；
金融与资金管理中心（FC/MC）：优惠税率8%或10%。
3.税务优惠
研发税收减免：
符合条件的研发支出可获100%加计扣除（上限$400,000）；
额外50%税收抵扣（适用于超出基准的研发支出）。
生产力及创新优惠计划（PIC）：
购买自动化设备/IT系统：最高400%税收抵扣或60%现金补贴。
双重征税减免（DTA）：
与100+国家签订DTA，避免双重征税。
4.申报与缴纳
财政年度：企业自主设定（通常12个月）。
申报流程：
提交预估应税收入（ECI）：财政年度结束后3个月内；
提交税务报表（Form C）：11月30日前（纸质）或12月15日前（电子）。
税款缴纳：
分期预付（按上年度税款的90%分2期支付）；
最终税款在税务评估后1个月内付清。
三、不按时纳税的后果
个人所得税：
逾期申报罚款：最低200（非居民）或200（非居民）或100（居民）；
滞纳金：未付税款每月加收5%（最高12%）；
严重者面临刑事诉讼（最高罚款$10,000或监禁）。
企业所得税：
逾期申报罚款：200−200−1,000（视延迟天数）；
滞纳金：未付税款每月加收5%（最高12%）；
故意逃税：最高罚款税款金额的400%+监禁≤7年。
四、税务规划建议
利用免税期：新企业优先适用首3年免税政策。
SRS账户节税：高收入个人可通过SRS降低应税收入。
转移定价合规：关联交易需符合OECD标准，避免稽查风险。
行业专属优惠：申请GTP或FC资质以适用低税率。
五、计算示例
案例1（个人所得税）：
年收入15万新元的居民，应税收入扣除减免后为12万新元，税款计算：
首12万新元：$12,000（按累进税率表）；
实际税负：约8%（税后收入占比）。
案例2（企业所得税）：
新成立科技公司首年利润30万新元：
首10万免税；
剩余20万按4.25%税率：$8,500；
总税负：$8,500（实际税率2.83%）。
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