上海*华路基材料有限公司、黄某2、唐某某诈骗案
基本案情
2019年1月起，被告人黄某2伙同陈某等人，在无真实交易的情况下，通过抽取开票费的方式，让上海*茂建筑设计有限公司(以下简称“*茂公司”)、上海*森建筑设计有限公司、上海*润广告设计有限公司、上海*声招标服务中心有限公司、*元建设(集团)有限公司等虚开增值税普通发票119份，价税合计1,167万余元。被告人黄某2结伙陈某、王某某(均已判刑)等人，在无真实交易的情况下，通过实际控制的多家公司为他人虚开发票。2019年3月，被告人黄某2以实际控制的*茂公司为*华公司虚开发票资金走账为名，骗取*华公司共计174万余元。后被告人黄某2伙同陈某、顾诚金(已判刑)将上述赃款取现、保管，并进行分赃。
被告人唐某某在经营被告单位*华公司的过程中，于2019年2月-3月间，在无实际货物交易的情况下，以支付开票费的方式，从他人处虚受开票公司为*茂公司的增值税普通发票32份，价税合计325万余元。
2019年10月10日，上海市公安局宝山分局民警于本市崇明区定澜路绿地H-town15号楼925室抓获被告人黄某2。2019年3月13日，被告人唐某某自行至公安机关投案，到案后如实供述了上述犯罪事实。
另查明，2019年5月5日，顾诚金家属退还*华公司31万元。
法院判决
法院判决，一、被告人黄某2犯诈骗罪，判处有期徒刑十一年，并处罚金人民币五万元；犯虚开发票罪，判处有期徒刑二年六个月，并处罚金人民币四万元，决定执行有期徒刑十二年，并处罚金人民币九万元。二、被告单位上海*华路基材料有限公司犯虚开发票罪，判处罚金人民币三万元。三、被告人唐某某犯虚开发票罪，判处有期徒刑九个月，缓刑一年，并处罚金人民币三万元。四、被告人黄某2的违法所得予以追缴，不足部分责令退赔。
裁判理由
法院认为：被告人黄某2以虚构事实、隐瞒真相的方法骗取他人钱款，数额特别巨大，其行为已构成诈骗罪；被告人黄某2又伙同他人虚开发票，情节特别严重，构成虚开发票罪，应予数罪并罚。被告单位*华公司以及直接负责的主管人员唐某某让他人为本单位虚开发票，情节特别严重，其行为均构成虚开发票罪，应依法处罚。关于诈骗罪的定罪问题，本院认为，同案关系人陈某、顾诚金均证实系174万元入账后被告人黄某2先转出16万元，后将剩余钱款转入*森公司账户以及他人账户后取现瓜分，可以确认*茂公司账户控制在被告人黄某2手中；其以虚开发票资金走账为名骗取钱款，应认定构成诈骗罪，依法追究刑事责任，公诉机关指控罪名成立。被告人黄某2对虚开发票事实当庭认罪，可酌情从轻处罚，辩护人的相关意见可予采纳；但其与陈某在虚开发票中作用相当，不能认定从犯。被告单位*华公司及被告人唐某某有自首情节，且能认罪认罚，可依法减轻处罚。
本站为您整理关于本文的法律热搜话题
●华路集团
●上海华路文化传媒有限公司
●华路建设工程有限公司
●上海华陆工程科技有限责任公司
●路华国际有限公司
●路华集团董事长简介
●路华集团简介
●路华集团电话号码
●上海华路文化传媒有限公司
●路华救援上海有限公司电话