一、公司现金收支管理办法有哪些2025,公司现金收支管理办法有哪些
公司现金收支管理办法包括：1. 现金收支旬报表的收支金额应由财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额仅指各部门费用；2. 可控制费用每月月底前由财务部根据下月费用概算汇入各部门账户备支；3. 各部门收入款项不得自行挪用，收回的应收账款应寄回财务部；4. 填写现金收支旬报表应签核后限时转送财务部；5. 编号采用每月一次连续编号方式；6. 费用类别分为销售费用、服务费用和管理费用；7. 现金支旬报表
二、公司现金收支管理办法应该包含什么
一、“现金收支旬报表”上的收支金额，是指由企业财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额则仅指各部门的费用。各部门应支付一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入的金额中支付。
二、各单位的可控制费用统一每月月底前由财务部根据下月份各单位的费用概算一次性(必要时得分次)汇入各部门的账户内备支。
三、各部门的收入款项除财务部汇入的款项外，一律不得自行挪用。企业内收回的应收账款(包括现金及支票)，其收回的应收账款应依账款管理办法的规定，悉数寄回企业财务部。
四、“现金收支旬报表”的填写应一次复写两联，第一联于每旬第1日(每月1日、11日、21日)中午以前就上旬收支逐项编妥，连同费用科目的正式收据或凭单呈部门主管签核后限时转送财务部；第二联由各单位自行汇订成册作为费用明细账，并凭此于月底当天填制“费用预算分析表”。
五、“现金收支旬报表”上的编号是就费用的笔项而言，采用每月一次连续编号方式，月内的每月编号应相互衔接并连续编至当月月底，次月1日再行重新编号。
六、“现金收支旬报表”上科目栏中的类别，依所发生的各项费用及其分属类别，分别以“营”或“服”或“管”等字表示，其性质的区分如下。
(一)销售费用：凡属营业人员(包括营业主任及外务人员)所发生的费用。
(二)服务费用：凡属服务人员(包括服务主任及服务人员)所发生的费用。
(三)管理费用：凡销售费用及服务费用外所发生的一切费用。
七、“现金支旬报表”上的科目栏中的“名称”是指各项费用的科目名称，其明细如下。
(一)营业费：即营业人员(包括营业主任及外务员)所发生的下列费用。
1.凡司机人员需要的汽油、机油、过桥费、寄车费。
2.凡营业人员计程车资及营业员因业务之需所付的差旅费。
3.凡营业人员因业务上应酬所需要费用。
4.凡营业人员薪资(包括工资、交通津贴、交际津贴、成交奖金、各项奖金及值班费等)。
5.凡账款尾数无法收回，或倒账企业损失。
6.凡营业人员所印名片费。
(二)服务费用：即服务人员(包括服务主任及服务员)所发生的下列费用。
1.凡司机服务人员所支的汽油、机油、过桥费、寄车费。
2.凡服务人员所支之计程车资及服务人员因服务需要所支的差旅费。
3.凡服务人员因服务上的需要所支的交际费。
4.凡服务全体员工的薪资(包括工资、交通津贴、绩效奖金、奖金及值班费等)。
5.凡账款尾数无法收回的费用。
6.凡服务全体员工所印的名片费。
7.凡单价在100元以下的工具费。
(三)管理费用：凡销售费用及服务费用外所发生的费用。
1.凡司机人员及服务人员外所支付的汽油、机油费。
2.凡营业人员及服务人员外所支付的计程车资及出差旅费。
3.装载货物所支付的费用。
4.凡日常所用的文具纸张费。
5.凡清洁单位卫生所支的费用。
6.凡邮寄函件及包裹的邮资及购邮票费。
7.凡业务上的长途电话及市区电话费。
8.凡因业务上的需要而支付的电报费。
9.凡订阅报刊杂志所支付的费用。
10.凡营业人员及服务人员外所支付的交际费。
八、上述费用项目，会计员应按其性质区分(即销售费用、服务费用、管理费用等)，分类报支，不得相互混淆。
九、各部门全体员工的借支总额在3000元以内者，须经企业主管核准后由首存现金中先行借支，并限于每月10日发薪时一次扣回；借支总额超过3000元者，应依权责划分逐笔专案报批，核准后始得由企业财务部汇寄支付。
十、每月月底当天，企业会计员应凭留存的当月份该单位“现金收支旬报表”，依费用类别分别统计当月份各项费用的总额，详填于“费用预算分析表”中呈单位主管，并详细分析可控制费用中的各项费用其实际与预算的差异。
十一、各单位应于每月3日前将“费用预算分析表”(一式两联)连同“直线单位经营绩效评核表”一并寄送企业业务部，由业务部据此以查核与“直线单位绩效评核表”所填的费用数字相符后，即转送企业财务部复核并上报所属副总经理填具总评后，第一联由财务部留存，据以分析全场费用差异，第二联寄回各单位存查。
十二、“费用预算分析表”上的费用率系指当月份的费用与营业额的百分比。“本月费用的预算”一栏的计算公式如下：本月“服务费用”预算=上月服务费用×(1±本月服务收入成长率)本月“管理费用”预算=上月管理费用×(1±本月营业及服务总收入成长率×20%)本月“销售费用”预算+上月销售费用×(1±本月营业收入成长率)。
三、公司现金收支管理办法
【管理办法】公司现金收支管理办法 一、“现金收支旬报表”上的收支金额，是指由企业财务部汇入各部门银行账户内的金额，支出金额则仅指各部门的费用。各部门应支付一切费用，包括可控制费用与不可控制费用，均应自财务部汇入的金额中支付。 二、各单位的可控制费用统一每月月底前由财务部根据下月份各单位的费用概算一次性汇入各部门的账户内备支。 三、各部门的收入款项除财务部汇入的款项外，一律不得自行挪用。企业内收回的应收账款，其收回的应收账款应依账款管理办法的规定，悉数寄回企业财务部。 四、“现金收支旬报表”的填写应一次复写两联，第一联于每旬第1日中午以前就上旬收支逐项编妥，连同费用科目的正式收据或凭单呈部门主管签核后限时转送财务部;第二联由各单位自行汇订成册作为费用明细账，并凭此于月底当天填制“费用预算分析表”。 五、“现金收支旬报表”上的编号是就费用的笔项而言，采用每月一次连续编号方式，月内的每月编号应相互衔接并连续编至当月月底，次月1日再行重新编号。 六、“现金收支旬报表”上科目栏中的类别，依所发生的各项费用及其分属类别，分别以“营”或“服”或“管”等字表示，其性质的区分如下。 销售费用：凡属营业人员所发生的费用。 服务费用：凡属服务人员所发生的费用。 管理费用：凡销售费用及服务费用外所发生的一切费用。 七、“现金支旬报表”上的科目栏中的“名称”是指各项费用的科目名称，其明细如下。 营业费：即营业人员所发生的下列费用。 1. 凡司机人员需要的汽油、机油、过桥费、寄车费。 2. 凡营业人员计程车资及营业员因业务之需所付的差旅费。 3. 凡营业人员因业务上应酬所需要费用。 4. 凡营业人员薪资。 5. 凡账款尾数无法收回，或倒账企业损失。 6. 凡营业人员所印名片费。 服务费用：即服务人员所发生的下列费用。 1. 凡司机服务人员所支的汽油、机油、过桥费、寄车费。 2. 凡服务人员所支之计程车资及服务人员因服务需要所支的差旅费。 3. 凡服务人员因服务上的需要所支的交际费。 4. 凡服务全体员工的薪资。 5. 凡账款尾数无法收回的费用。 6. 凡服务全体员工所印的名片费。 7. 凡单价在100元以下的工具费。 管理费用：凡销售费用及服务费用外所发生的费用。 1. 凡司机人员及服务人员外所支付的汽油、机油费。 2. 凡营业人员及服务人员外所支付的计程车资及出差旅费。 3. 装载货物所支付的费用。 4. 凡日常所用的文具纸张费。 5. 凡清洁单位卫生所支的费用。 6. 凡邮寄函件及包裹的邮资及购邮票费。 7. 凡业务上的长途电话及市区电话费。 8. 凡因业务上的需要而支付的电报费。 9. 凡订阅报刊杂志所支付的费用。 10. 凡营业人员及服务人员外所支付的交际费。 八、上述费用项目，会计员应按其性质区分，分类报支，不得相互混淆。 九、各部门全体员工的借支总额在3 000元以内者，须经企业主管核准后由首存现金中先行借支，并限于每月10日发薪时一次扣回;借支总额超过3 000元者，应依权责划分逐笔专案报批，核准后始得由企业财务部汇寄支付。 十、每月月底当天，企业会计员应凭留存的当月份该单位“现金收支旬报表”，依费用类别分别统计当月份各项费用的总额，详填于“费用预算分析表”中呈单位主管，并详细分析可控制费用中的各项费用其实际与预算的差异。 十一、各单位应于每月3日前将“费用预算分析表”连同“直线单位经营绩效评核表”一并寄送企业业务部，由业务部据此以查核与“直线单位绩效评核表”所填的费用数字相符后，即转送企业财务部复核并上报所属副总经理填具总评后，第一联由财务部留存，据以分析全场费用差异，第二联寄回各单位存查。 十二、“费用预算分析表”上的费用率系指当月份的费用与营业额的百分比。“本月费用的预算”一栏的计算公式如下： 本月“服务费用”预算=上月服务费用x 本月“管理费用”预算=上月管理费用x 本月“销售费用”预算+上月销售费用x
四、现金收支的规定
现金收支法是最流行也是应用最广泛的一种编制现金预算的方法。它具有直观、简便、便于控制等特点，对预算期内现金收入和现金支出分别进行列示。它主要包括:预算期内现金收入总额、预算期内现金支出总额以及对现金不足或多余确定之后的处理。一、现金收支法具体编制步骤如下：1、根据本期销售预算以及应收账款、应收票据等收回资料，确定本期营业现金收入和其他收入。2、根据本期各项费用预算资料，确定本期营业现金流出和其他现金流出。3、确定本期现金结余的最低存量，以此推算出本期现金的不足或多余数。二、现金收支的日常管理规定有:1、现金收入应于当日送存银行,如当日送存银行确有困难,由银行确定送存时间。2、企业可以在现金使用范围内支付现金或从银行提取现金。3、企业从银行提取现金时,应当注明具体用途,并由财会部门负责签字盖章后,交开户银行审核后方可支取。4、企业不得坐支现金。坐支现金是指企业直接从自己的先进收入中支付现金的做法。5、因采购地不同、交通不便,生产或市场急需,抢险救灾以及其他特殊情况急需使用现金的,企业应当向开户银行提出申请,由本单位财会部门负责人签字盖章,经开户银行审核批准后方可予以支付。6、不准用不符合财务制定的凭证顶替库存现金,即不得\"白条抵库\";不准谎报用途套取现金;不准用银行账户代其他单位和个人存取现金;不准用单位收入的现金以个人名义存储,即不得\"公款私存\";不准保留账外公款,即不得设置\"小金库\"等。7、不准单位之间相互借用现金。8、其他规定,如实行\"钱账分管\"等。法律依据：《现金管理暂行条例》 第一条 为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监督，制定本条例。
五、财务现金管理办法
财务现金管理办法：1.使用现金范围：员工工资、奖金、津贴及劳保福利费用；出差人员差旅费；采购办公用品或其他物品，金额在使用支票结算起点1000元以下的；业务活动的零星支出备用金；确需现金支付的其他支出。2．现金收付原则：收付现金必须根据规定的合法凭证办理，没有经过审批签章或超越规定审批权限的，出纳不予付款。不准白条顶款，不准垫支挪用。购买物品或支付货款，尽量使用支票、汇款等转账方式，减少现金支付量。因公外出或购买物品，需借用现金时，出纳一律凭相关负责人审批的、财务部统一印制的借款单付款。出纳不得擅自将单位现金借给个人或其他单位，不准谎报用途套取现金、不准利用银行账户代其他单位或个人存入或支取现金，不准将单位收入的现金以个人名义存入银行，不准保留账外公款。3.现金收入和支出：不论何种来源收入的现金，原则上应于当日送存开户银行。支付现金，应该从库存现金中支付或从银行提取;不得从现金收入直接支付，坐支现金。严格审查采购物品化整为零，在结算起点以下的现金支付。在特殊情况下对按规定应转账结算而不得不用现金结算的，经申请公司领导同意方可办理。4.现金报销时间规定：购买物品借用现金应在购货后3个工作日内报销，出差人员所借现金必须在返回后5个工作日内报销，如不按时还清借款又不向财务部门说明原因的，财务部门有权从借款人工资中扣除。出国人员个人购汇所借现金，应在回国后15个工作日内还清。5.库存现金的保管：库存现金不应超过银行规定的限额，超过限额要当日送存银行。会计人员应于月末、季末、年末清理各类借款，及时催收，发现重大问题，应及时向领导汇报，采取措施。办理现金出纳业务，必须做到按日清理、按月结账，及时登记现金日记账，结出库存现金账面余额，并与库存现金实地盘点数核对相符。库存现金必须每日核对清楚，保持账款相符，如发生长短款问题要及时向领导汇报，查明原因按“财产损溢处理办法”进行处理，不得擅自将长短款项相互补抵。保管现金要有安全防范措施，存放现金要用保险柜，保险柜钥匙要由专人保管。下班要检查保险柜、窗户、门，锁好后，方能离开。由有关领导和专业人员组成清查小组，定期或不定期地对库存现金情况进行清查盘点，重点放在账款是否相符、有无白条抵库、有无私借公款、有无挪用公款、有无账外资金等违纪违法行为。6.处罚：对违反本办法造成公司损失的，视其情节轻重，给予处罚。凡超出规定范围、限额使用现金，用不符合制度的凭证充抵库存现金，未经批准坐支现金，私设小金库，编造用途套取现金，公款私存的，除给有关人员处分外，分别给予违纪金额10%～30%的罚款。所有罚款一律上缴公司财务部。法律依据《现金管理暂行条例》第五条 开户单位可以在下列范围内使用现金：（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保，福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带的差旅费；（七）结算起点以下的零星支出；（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。前款结算起点定为1000元。结算起点的调整，由中国人民银行确定，报国务院备案。第十一条 开户单位现金收支应当依照下列规定办理：（一）开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的，由开户银行确定送存时间；（二）开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。因特殊情况需要坐支现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；（三）开户单位根据本条例第五条和第六条的规定，从开户银行提取现金，应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金；（四）因采购地点不固定，交通不便，生产或者市场急需，抢险救灾以及其他特殊情况必须使用现金的，开户单位应当向开户银行提出申请，由本单位财会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金。
六、财务现金管理办法?
法律解析：
财务现金管理办法是企业内部制定的一种监管制度，用于规范企业的现金收付及使用、保管等环节，有利于加强内部控制，预防和控制现金流失等问题。财务现金管理办法通常包括以下内容：1.现金管理权限：明确各个层级和岗位的现金管理职责和权限，规范现金流转过程，防止现金管理混乱或出现违规操作。2.现金收付流程：规定现金收付的具体流程和方式，明确现金凭证和记录的要求，以及现金使用场所、对象和限额等细节。3.现金保管制度：规范现金保管的职责和流程，制定安全防范措施，避免现金遗失或被盗。4.现金管理报告：定期进行对现金管理情况的报告，如资金流量表、现金日记账等，监督财务管理工作的开展和质量。5.违规处理规定：对违反财务现金管理办法的行为制定相应的惩戒措施，并明确实行机制。通过建立完善的财务现金管理办法，企业可便捷地规范其内部财务控制环节，保障资金安全，同时也能减少不必要的财务摩擦和纠纷。因此，企业应认真制定和执行财务现金管理办法，确保企业财务管理工作的正常开展和发展。
【法律依据】：
《中华人民共和国会计法》第二十五条 单位应当建立健全内部控制制度，对财务会计处理进行监督、检查，发现问题及时纠正。
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