香港公司转让后原股东还承担法律责任?，香港公司转让股权涉及哪些税
大家好，由投稿人岑奕来为大家解答香港公司转让后原股东还承担法律责任?，香港公司转让股权涉及哪些税这个热门资讯。香港公司转让后原股东还承担法律责任?，香港公司转让股权涉及哪些税很多人还不知道，现在让我们一起来看看吧！
香港公司转让费用是多少?
企业在出海过程中，通常会选择注册一个香港公司，用香港公司控股内地公司来做税务优化，实现企业出海，那企业为何会选择用香港公司作为出海的第一站？香港与内地之间有哪些税务优惠政策？
1.分红税优惠
5%优惠税率
若香港公司直接持有内地公司25%以上的股份，根据《内地和香港特别行政区关于对所得避免双重征税和防止偷漏税的安排》（CEPA），内地公司向香港母公司分配股息时，预提所得税税率可降至5%（标准税率为10%）。
条件：香港公司需为香港税收居民，且持股比例达到25%以上，并通过实质性经营活动审查（如董事会在港召开、实际管理机构在港等）。
香港免税政策
香港采用地域来源征税原则，仅对源自香港的收入征税。若分红收入来自内地且香港公司符合离岸收入免税条件，则香港无需对这部分股息征税。但需注意，2023年后香港引入的《优化外地收入豁免征税机制》（FSIE）要求被动收入（如股息）需满足经济实质要求（如核心管理活动在港进行）才能继续免税。
2.企业所得税优惠
内地子公司税率优惠
高新技术企业：适用15%的企业所得税率（标准税率为25%）。
“两免三减半”政策：部分地区的子公司可享受前2年免征企业所得税，第3-5年减半征收的优惠。
跨境服务收入优惠
香港公司向内地提供跨境服务（如技术咨询、品牌授权），可申请按5%的优惠税率缴纳企业所得税（需符合《内地和香港税收安排》）。
3.香港利得税优势
低税率
两级制税率：香港利得税对首200万港元利润按8.25%征税，超出部分按16.5%征收。
离岸收入免税：若香港公司业务运营（如采购、销售、物流）均不在香港进行，其利润可申请离岸豁免，无需缴税。
企业财资中心（CTC）优惠
符合条件的CTC（如集中管理集团资金）可享受利得税减半至8.25%，需满足核心管理在港、业务专注等条件。
4.资本利得税豁免
香港不征收资本利得税，若香港公司转让内地公司股权产生的收益，仅需在内地缴纳企业所得税（如股权转让收益视为财产转让所得，税率为10%或按税收协定优惠），香港不重复征税。
5.增值税及其他税种优惠
转口贸易增值税豁免
通过香港公司转口货物至第三方国家，若提供原产地证明，可豁免内地增值税。
特许权使用费
品牌授权模式下，内地被授权方按6%缴纳增值税（低于货物贸易的13%）。
6.外汇管理及资金流动便利
无外汇管制：香港资金可自由进出，不受内地5万美元/年个人外汇限制影响。
多种资金回流方式：
利润分红（需缴纳5%或10%预提税）。
服务费支付（如技术许可费、管理咨询费，需提供合同及完税证明）。
股东借款（需外汇登记，利率需符合市场水平）。
减资或清算（需商务部门审批）。
7.税收协定网络优势
香港与多个国家和地区签署了避免双重征税协定（DTA），可降低跨境交易中的预提税税率（如股息、利息等），增强税务筹划灵活性。
8.其他地区性优惠
大湾区跨境研发补贴
符合条件的香港公司内地子公司可申请最高抵免50%应纳税所得额的研发补贴。
持股免税安排
若香港公司持股内地公司超5%且满足实质性经营要求，其股息及处置收益可能适用免税。
外资身份优势：内地公司可享受外商投资政策（如市场准入、政府补贴）
境外融资便利：香港作为国际金融中心，便于发行债券、海外上市（如红筹架构）
VIE架构适用：部分受限行业（如互联网）可通过协议控制实现利润转移
境内外资金流动
1.货物贸易
进口/出口付款
内地公司向香港公司支付货款：通过内地银行提交合同、发票、报关单等文件，申请购汇支付。
香港公司向内地下游客户收款：内地客户需通过外汇管理局（SAFE）的货物贸易外汇监测系统申报。
限额：单笔超过5万美元需提交详细交易背景资料。
2.服务贸易
技术服务费、咨询费等
需提供合同、发票、完税证明（如涉及内地所得税代扣代缴）。
注意：支付佣金、广告费等需证明真实性，避免被认定为资本项下交易。
3.直接投资（FDI/ODI）
外商直接投资（FDI）：香港公司投资内地
通过设立外商投资企业（WFOE）、合资企业，资金需经商务部/工商局备案，银行办理FDI登记。
利润汇回：需提供审计报告、完税证明，通过银行办理。
境外直接投资（ODI）：内地公司投资香港
需取得发改委、商务部门备案/核准，银行办理ODI外汇登记。
4.外债
跨境借贷
内地公司可从香港母公司借入外债，但需在外汇管理局备案（全口径跨境融资宏观审慎管理）。
利率要求：需符合市场水平（如LIBOR+3%以内）。
还款：需提交贷款合同、利息计算表。
5.跨境人民币结算
人民币NRA账户（Non-Resident Account）
香港公司可在内地银行开立NRA账户，接收人民币款项，避免汇率风险。
限制：资金不得直接结汇为外币，需用于境内贸易或投资。
6.关联公司资金往来
委托贷款
通过银行委托贷款，利率需符合境内规定（如不超LPR的4倍）
风险：可能被认定为避税（需证明合理性）。
集团资金池
跨国企业备案后可通过跨境双向人民币资金池归集资金，但需满足营收50亿元以上等门槛。
7.利润分红（最常见方式）
步骤：
内地公司完成FDI备案并实缴注册资本。
内地公司缴纳25%企业所得税后，分配利润。
向香港母公司支付股息，按5%或10%扣缴预提税（需提交《香港税收居民证明》）。
通过银行外汇申报汇出（需提供分红决议、完税证明）。
香港公司注册要求
公司名称
可使用中文（以“有限公司”结尾）或英文（以“Limited”结尾），或两者兼具。
不得与现有公司重名，且不能包含敏感词汇（如“银行”“政府”等，除非获得特别许可）。
股东与董事
至少1名股东和1名董事（可同一人担任），无国籍限制，年满18岁即可。
董事可以是自然人（需提供身份证/护照）或法人团体。
注册资本
通常设为1万港币（无需实缴），采用认缴制，超出部分需缴纳 0.1%印花税（如100万港币需交1000港币）。
注册地址
必须提供 香港本地真实地址（不可用邮政信箱），用于接收政府信函。
法定秘书
必须委任1名香港居民或持牌秘书公司（如代理机构），负责处理政府文件及合规事务。
经营范围
可自由填写，无严格限制（特殊行业如金融、医疗需额外牌照）。
中文不超过28字符，英文不超过60字符（含标点）。
香港公司注册流程
核名查重
提交1-3个备选名称至香港公司注册处查册，确保无重复。
准备材料
股东/董事身份证明（护照/身份证+住址证明）。
公司章程（M&A）、法团成立表格（NNC1）。
提交申请
通过电子注册或纸质递交并支付政府费用
领取证书
获批后获得《公司注册证书》（CR）和《商业登记证》（BR）。
制作公司文件
刻制公司印章（钢印、签名章、小圆章）。
备存重要控制人登记册（SCR），供政府抽查。
银行开户（可选）
提供全套注册文件、董事股东资料、业务证明（如合同、发票）等。
税务登记
公司成立后18个月内需提交首份利得税表。
后续维护要求
周年年审
每年更新商业登记证并提交周年申报表（NAR1），逾期罚款最高3480港币。
做账审计
无论是否盈利，均需提交审计报告（由香港持牌会计师出具）。
SCR更新
每半年更新一次重要控制人登记册，确保信息准确。
税务申报
利得税税率：首200万港元利润8.25%，超出部分16.5%。
香港公司转让平台
闲置的香港公司可转让
闲置的香港公司不仅可以注销，还可以转让，而且转让还可以得到一笔收入，因此，目前很多香港公司都选择带银行账户转让出去。虽然转让香港公司相对来说比较简单，但是在实际操作过程中有很多细节还是要注意的，香港公司转让各类风险必须了解清楚。
转让香港公司，只要在双方同意之下，都可以进行股份转移或股份买卖，公司转让可以是部分转让或全部转让，公司转让可以通过更换股东或转移股份来完成。那么，香港公司转让过程中存在哪些隐患呢？
企业运营具体情况
香港公司运营口碑及香港公司账务处理方面的具体情况，口碑层面假如第三方买家在购买后不用变更该公司的名字，那前期该公司名称在市场上不能有口碑上的坏消息，及违法消息。而账务处理层面一般指的是该公司在前期运营管理时是不是有欠付其它公司的财务及是不是有与其它公司签合同且没有支付账务的具体情况。
银行账户运营管理具体情况
银行账户运营管理具体指的是银行账户资金的流动来评判这一个公司转让掉过后的费用，比如说您的香港公司收的账款来源于于香港，并且金额比较大，那之后由于这一个银行账户的情况务必做实报税后才可运营管理该公司，那会造成第三方买家减少购买该公司的费用，说到底香港公司第一次做实报税后之后的每1年是务必做实报税的，那样会增加第三方买家之后运营管理的成本开支。香港公司自从2018年颁布SCR登记等相关条例后，做账报税是必须做的了，不做核数报告，审计报告的话，银行可能会关停你的账户。
香港公司转让注意事项
虽然转让香港公司可以得到一定价钱回报，但是在转让的时候一定要注意以下注意事项：
1、首先，需要查看该公司是否有欠外债，政府的费用有没有缴清，税表是否有按时处理。
2、其次，要核实公司的真实性，查看公司的商业登记证以及注册证书原件。
3、如果开立了银行账户，需要注意账户是否清白。
4、转让香港公司后，如有账户，账户也需双方到银行签字转让或者到银行办理注销户口，防止后续出现任何问题(最为重要)。
5、确认以上资料没问题，接下来是进行转股，签署转股文件，变更公司董事股东，需注意的是，转股需要向税局缴纳厘印税，按照转出股份的千分之二交税。
6、转股时间3-5个工作日即可办理完成，无需2-3周。
7、转让生效后该公司就不属于你，如该公司到期没年审产生罚款，应由新的董事股东承担责任。
注销香港公司有什么优缺点
香港公司注销的优点：
1、公司注销掉，对于企业法人及股东来讲，不会留下不良记录，为日后开设新公司带来方便；
2、公司注销后，就彻底不存在了，干干净净，无任何后顾之忧。
香港公司注销的缺点：
1、注销公司需要几个月时间；
2、注销公司要查账，税务局有可能会要求补税金或者罚款（之前欠缴的税金要统统补上，才能进行注销）；
3、注销公司需要花费一笔费用；比如做税审报告、成立清算组，发债权人公告、发放员工工资等（也是一笔不少的花销）；
4、在认缴资金的范围内承担有限责任，若出资不到位的股份需要补交；
5、若公司名下有一些域名或网站，办理注销时，这些东西的所有权处理比较麻烦。
简而言之，注销香港公司没有后顾之忧，但是注销过程比较繁琐，还有注销费用也不低，所以不开了的香港公司到底是闲置还是注销好呢，就见仁见智了，但是不能不注销也不转让，将其置之不理，否则后果会很严重。总之，不管是注销还是转让，都需要注意各项注意事项，避免各种潜在风险发生。
香港公司转让内地公司股份如何征税
金融界8月16日消息，晶科科技公告，公司全资下属公司晶科西班牙将其持有的四家子公司（Universal Reward, S.L.U.、We Are So Good, S.L.U.、The Main Speed, S.L.U.、Good 2 Follow, S.L.U.）100%股权转让给中国华电香港有限公司，交易对价不超过1.75亿欧元。此次交易涉及西班牙Antequera175兆瓦光伏电站项目的出售。2024年8月15日，晶科西班牙与华电香港正式签署了股权转让协议，协议自签署之日起生效。根据协议约定，交易双方还需进一步完成包括外国直接投资备案、国务院国资委备案（如需）、中国境外直接投资备案（如需）、目标项目建成并投入商业运营等各项先决条件后，方能进行股权交割。公司将根据交易进展及时履行信息披露义务。
本文源自金融界AI电报
香港公司转让境内公司股权 所得税
观点网 香港报道：4月22 日，中原（工商铺）指，随着减息效应逐渐显现、施政报告利好政策持续发酵，首季市场气氛显著改善，惟中美关税战升温，窒碍投资气氛。
据中原（工商铺）资料显示，截至4月15日，工商铺市场共录得 161宗买卖成交，涉及金额约16.23亿港元，较3月份同期的194宗及17.31亿港元，分别下跌约17%及 6%，反映市场投资者避险情绪已升温，减慢入市速度，预测第二季买卖交投将转而受压，更会加快筑底，价格有10%的下跌空间。
2025年第一季香港工商铺市场呈现稳中回暖态势，买卖成交量显著回升，但成交金额受价格调整影响有所回落。根据中原（工商铺）最新数据，首季工商铺整体买卖成交录得约962宗，较2024年第四季的779宗上升约23.5%，按年比较增长约57.4%。然而，总成交金额懂录约120.98亿港元，较2024 年第四季的163.4亿港元下跌约26%，按年亦较2024年第一季的187.83亿港元下降约36%。
中原(工商铺)董事总经理潘志明表示，首季数据反映买卖成交量虽显著回升，但整体物业价格仍维持下行趋势，形成量升价跌趋势；而租赁市场则保持相对稳定，录得约3,469宗成交，较上季微升0.8%，总租赁金额约2.67亿港元，与上季的2.68亿港元相若。
惟他指，新一波地缘政治问题来袭，美国加征关税引发贸易战等引发全球政治及经济问题，对本港投资市场带来莫大冲击。预计中美关税战会令市场投资者避险情绪持续，相信观望气氛会更趋浓厚，窒碍入市步伐。
中原（工商铺）商铺部董事黄伟基表示，商铺市场在第一季买卖成交录得约193宗，按年增长约47.3%，成交金额约37.13亿港元，按季下跌约32.4%，按年下跌约48.4%。租赁市场方面，第一季商铺租赁成交约801宗，较上季的808宗微跌0.9%，租赁金额约7,495万元，按季下跌约6.6%。整体空置率按年大致改善，五大核心商区包括中环、湾仔、铜锣湾、尖沙咀以及旺角区空置率均录得约0.21 至2.72个百分点的跌幅，惟近口岸地区如元朗及荃湾等空置率则录得约0.31 至1.3个百分点的升幅。黄氏指出，政府积极推动旅游及消费，市民及旅客消费意欲有明显提升，过往知名品牌有重回核心商圈的迹象。
商厦方面，中原（工商铺）写字楼部董事陈雁楼表示，预测第二季买卖成交宗数会跌约180宗，呎价亦会加快寻底，下调10%空间。租务方面，今年继续有400万呎新供应，租金压力仍然庞大，但政府公营机构、家族办公室、教育机构等扩充办公楼面步伐积极，预测租赁宗数会持平至约1500宗，但租金仍有下调5%的空间。
工厦方面，中原（工商铺）工商部董事刘重兴表示，预料第二季买卖会跌至约500宗水平，售价将会下调10%，距离触底不远。而租务则可望上升至约1500宗水平，但租金亦有约10％的下调空间。
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本文源自观点网
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